Reforma Tributária 2023: 3 oportunidades de economia tributária
Descubra quais são as melhores oportunidades de economia tributária com a Reforma Tributária 2023. Saiba mais!
A Reforma Tributária 2023 pode gerar uma série de impactos para os empresários e todo o cenário econômico.
Mas você, empresário, já parou para pensar sobre os efeitos positivos que poderá ter em seu negócio?
Neste artigo, iremos apresentar algumas das principais mudanças e oportunidades de economia tributária que a reforma pode trazer à sua gestão.
Portanto, esteja atento e se prepare para potencializar seu financeiro!
Quais as principais mudanças da Reforma Tributária 2023?
São várias as propostas de mudanças que circulam em meio ao processo da Reforma.
Dentre as principais, podemos destacar:
Extinção de cinco tributos
A Reforma Tributária tem como proposta a extinção de cinco tributos, incluindo três de âmbito federal, como:
O Programa de Integração Social (PIS);
A Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins);
E o Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI).
Os demais são o Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS) e o Imposto sobre Serviços (ISS).
Imposto sobre o valor agregado
A proposta da Reforma é substituir os impostos sobre o consumo por um imposto sobre o valor agregado, a ser pago pelo consumidor final.
Simplificação do sistema tributário
A meta da reforma é simplificar o sistema tributário brasileiro, que atualmente apresenta complexidade, disfuncionalidade, ineficiência, desequilíbrio e injustiça.
Unificação de propostas
Atualmente, três propostas principais de reforma tributária estão em debate no Brasil. Uma na Câmara dos Deputados (já aprovada), outra no Senado Federal e a última no Governo Federal.
A Comissão Mista da Reforma Tributária foi criada para buscar a unificação das propostas do Congresso Nacional.
3 oportunidades da Reforma Tributária 2023 para os empresários
As mudanças propostas na Reforma podem trazer algumas oportunidades de economia para os empresários.
Contudo, é fundamental destacar que as oportunidades da Reforma Tributária 2023 podem variar conforme o porte e o setor de atuação da empresa, assim como o estágio atual do processo legislativo.
Portanto, é fundamental acompanhar as atualizações e fontes oficiais para obter informações precisas e atualizadas sobre as mudanças tributárias e seu impacto nos negócios.
Como a contabilidade pode ajudar a aproveitar oportunidades da Reforma Tributária 2023?
Os serviços contábeis podem ser essenciais nesse período, principalmente para:
Identificar opções legais de redução de impostos;
Auxiliar na recuperação de impostos;
Identificar a quantidade de processos e os períodos para calcular e pagar impostos;
Acompanhar as atualizações nas regras tributárias.
Sendo assim, é essencial buscar o apoio de especialistas e qualificar o seu departamento contábil.
Nós, da Cervi Assessoria Contábil, atuamos em diferentes segmentos relacionados à contabilidade e contamos com um time formado por profissionais experientes.
Buscamos aprimorar a nossa expertise contábil, administrativa e legal para garantir atendimento eficiente, personalizado e ético.
Além disso, utilizamos os nossos serviços como ferramenta para assegurar o crescimento dos nossos clientes através da compreensão de sua realidade e soluções efetivas.
Portanto, evite que a Reforma Tributária 2023 traga impactos negativos para a sua empresa.
Tudo sobre a escrituração fiscal: o que é, a importância e quem deve fazer
Confira agora tudo o que você precisa saber sobre a escrituração fiscal para manter sua empresa em dia com a legislação
Muito se é falado sobre a alta tributação e complexidade dos processos tributários no Brasil. Isso é um fator que todo empresário deve enfrentar se quiser se manter em dia com a legislação brasileira.
Por isso, é essencial que as empresas estejam mais bem equipadas possível quando se trata de lidar com suas obrigações, como a escrituração fiscal.
Não ter as práticas corretas pode resultar em problemas com o Fisco. Portanto, aqui falaremos da importância da escrituração fiscal e apresentaremos algumas dicas sobre a elaboração efetiva desse registro.
Confira agora!
Saiba mais sobre aspectos fiscais de uma empresa. Leia também:
Todas as empresas são obrigadas a relatar suas operações financeiras, fiscais e contábeis ao governo. Logo, a manutenção de registros fiscais é um procedimento de acompanhamento das transações monetárias e fiscais das empresas.
Consequentemente, a escrituração fiscal é simplesmente isso: dar às autoridades responsáveis pelo recolhimento de impostos uma conta detalhada de qualquer coisa que tenha um impacto sobre a renda da empresa.
Qual a importância da escrituração fiscal?
Sabemos que todas as empresas precisam pagar impostos, no entanto, além disso, é preciso informar ao governo como as operações ocorrem dentro da organização.
Podemos, então, dizer que é uma grande responsabilidade da empresa manter registros fiscais precisos.
Vários exames são feitos através da escrituração fiscal, como o cruzamento de dados sobre compras e vendas, fornecedores, clientes e estoques, entre outros.
O objetivo é demonstrar às autoridades fiscais as transações financeiras da empresa e a computação e cobrança de impostos e taxas.
Através da compreensão do significado disso, a importância da escrituração fiscal fica evidente.
Quem deve fazer a escrituração fiscal?
Toda empresa deve desenvolver a escrituração fiscal, isso independe do tamanho, área de atividade e regime de tributação, sendo uma obrigação de todas as empresas brasileiras manterem o registro de suas obrigações fiscais.
Como fazer a escrituração fiscal corretamente?
Para assegurar uma contabilidade fiscal adequada, determinados procedimentos devem ser seguidos. Veja as dicas a seguir:
Tenha atenção ao pagamento de impostos em sua empresa;
Mantenha as informações sempre atualizadas;
Mantenha a sua documentação atualizada e organizada.
A manutenção de registros fiscais é de responsabilidade do proprietário da empresa, ou seja, ele deve garantir que tudo seja feito conforme estipulado em lei.
No entanto, o contador ou profissional de contabilidade é o encarregado de entregar os dados. Por isso, o contador deve ter acesso a toda documentação da empresa, ele deve reunir todas as notas fiscais e impostos para emitir o SPED Fiscal.
Essa tarefa deve ser feita por especialistas: eles que possuem o treinamento e a experiência adequados para executar essa tarefa, cumprindo a legislação brasileira.
Isso assegura que os dados sejam examinados, organizados e verificados com precisão, levando a menos erros e trazendo maior tranquilidade para a gestão empresarial.
Veja como a Cervi Assessoria Contábil pode te auxiliar!
Como você pôde perceber ao decorrer do nosso artigo, a escrituração fiscal é uma obrigação fiscal essencial para qualquer empresa que busca operar de forma legal e eficiente.
Além disso, manter a escrituração fiscal em dia permite que os gestores tomem decisões mais assertivas e evitem problemas com o Fisco, como multas e processos judiciais.
Porém, nem sempre é fácil manter a escrituração fiscal atualizada e adequada às exigências fiscais, especialmente em um cenário de constantes mudanças na legislação tributária.
É nesse momento que contar com o auxílio de uma assessoria contábil especializada, como a Cervi Assessoria Contábil, pode fazer toda a diferença.
Com profissionais qualificados e experientes, oferecemos serviços de escrituração fiscal e demais serviços das áreas fiscal e contábil, garantindo a conformidade fiscal e a eficiência financeira para a sua empresa.
Mudanças no prazo, declaração de investimentos, restituição via Pix, confira essas e outras novidades que a Receita Federal introduziu no IRPF 2023
Mais uma vez, é hora de pensar em acertar as contas com o leão. A declaração de Imposto de Renda da Pessoa Física (IRPF) é uma obrigação anual para todos aqueles que se enquadram nos critérios estabelecidos pela Receita Federal.
A cada ano, surgem novidades e mudanças no processo de declaração, sendo importante estar atualizado para evitar erros e possíveis penalidades.
Neste artigo, vamos apresentar as principais novidades da declaração de Imposto de Renda da Pessoa Física para o ano de 2023, trazendo informações úteis e relevantes para ajudar os contribuintes a cumprirem suas obrigações fiscais de forma correta e segura. Confira!
O período para a declaração do IRPF está maior em 2023. Com início em 15 de março, o contribuinte terá até 31 de maio para finalizar o envio.
Esse prazo estendido tem relação direta com a consolidação dos dados da declaração pré-preenchida, que, segundo o auditor fiscal José Carlos Fernandes da Fonseca, “proporciona menos erros e maior comodidade ao contribuinte”.
Além disso, a declaração pré-preenchida estará disponível para os contribuintes desde o início do prazo.
Nesse ano, a Receita Federal tem a previsão de receber entre 38,5 milhões e 39,5 milhões de declarações.
Critério para a necessidade de declaração do IRPF
A maior novidade em relação ao enquadramento do IRPF ficou para as pessoas que operam na bolsa de valores. Antes, todos precisavam declarar. Porém, para esse ano, a obrigação fica para as pessoas que obtiveram ganhos superiores à R$40 mil.
Além disso, os critérios de renda do ano passado continuam os mesmos, os quais são R$ 28.559,70 em rendimentos tributáveis e 142.798,50 em atividade rural.
Restituição do IRPF via Pix
Para 2023, o contribuinte tem disponível a possibilidade de receber a restituição do Imposto de Renda via Pix, sendo o CPF a única chave permitida.
Outra boa notícia é que os contribuintes que optarem pela declaração pré-preenchida ou pela restituição via Pix terão prioridade no recebimento do valor disponível.
Além deles, outras classes seguem como prioritárias, como idosos, professores, deficientes e portadores de moléstia grave.
As datas para restituição serão:
31/5 – Primeiro lote;
30/6 – Segundo lote;
31/7 – Terceiro lote;
31/8 – Quarto lote;
29/9 – Quinto lote.
Atualização na plataforma do IRPF
A plataforma Meu Imposto de Renda terá a possibilidade de autorizar o acesso de terceiros a todos os serviços da ferramenta, como declarar, retificar, ver pendências, imprimir declarações e recibos, entre outros.
Essa possibilidade poderá ser efetivada através da função “Autorização de acesso”, e os dois (autorizador e autorizado) devem possuir conta digital no GOV.BR nos níveis Ouro ou Prata.
Essa função ajuda quem precisa de auxílio ou delega o ato da declaração para outra pessoa.
A Cervi Assessoria Contábil é a sua parceira no IRPF!
Não precisamos nem ficar martelando na tecla de que a declaração de Imposto de Renda é uma tarefa essencial para pessoas físicas. É preciso cumprir as obrigações fiscais e evitar dores de cabeça com a Receita Federal.
Veja o passo a passo de como abrir uma empresa corretamente
Saiba como definir o investimento inicial ao realizar a abertura de uma empresa
Saber como abrir uma empresa lucrativa é um dos grandes questionamentos daqueles que desejam empreender.
Afinal, são tantos fatores burocráticos que devem ser considerados que alguns chegam até a desistir.
Um dos maiores desafios dos empreendedores é o investimento inicial para a realização desse sonho.
Afinal, sem recursos financeiros, é impossível abrir qualquer negócio, independente do tamanho. E é muito importante que eles sejam definidos na etapa do planejamento.
Por isso, leia esse artigo com bastante atenção e descubra como abrir uma empresa, definindo corretamente o investimento inicial.
A importância do planejamento!
Para entender como abrir uma empresa efetivamente, o empreendedor precisa saber que a primeira etapa é planejar.
É necessário pesquisar o local de abertura do negócio, o público-alvo, e assim entender se eles estão alinhados.
Nesta etapa, também entra o detalhamento de tudo que será necessário para montar o negócio.
Ou seja, qual é o capital necessário para tirar o sonho do papel e fazê-lo funcionar até que dê lucro.
Leia mais detalhes relacionados ao assunto nos materiais abaixo:
Nada mais é que os valores necessários para custear a montagem do negócio e assim iniciar suas atividades
A montagem compreende todas as despesas para adquirir equipamentos e produtos, local de funcionamento, funcionários, despesas com legalização e tudo mais que for necessário.
O que compreende esse investimento inicial?
É possível dividir o investimento inicial em um grupo de três despesas muito importantes.
Investimento fixo
Este grupo é composto de todo material que deve existir para a empresa funcionar. No caso, máquinas, instalações, mobiliário, estoque, veículos, entre outros.
Para isso, o empreendedor deve elaborar uma lista desses bens e, junto deles, os valores de mercado.
Logo, é primordial realizar uma pesquisa de preços. Avalie a possibilidade de comprar novos ou usados, excesso de funcionalidade ou ainda a possibilidade de alugar algum deles.
A soma desses valores representa o gasto de investimento fixo total.
Investimento antes da operação
Aqui não se considera os bens materiais, mas sim a funcionalidade técnica da empresa. Ou seja, tudo aquilo que move a empresa mediante a capacidade intelectual.
Funcionários, parceiros do marketing e contabilidade, processo de formalização, treinamento, registro da marca, aquisição de sistema, entre outros.
Da mesma maneira, é necessário realizar uma listagem com os valores de cada despesa.
Capital de giro
O capital de giro diz respeito à operação da empresa, ou seja, seu funcionamento. Ele garante que a empresa arque com todas as suas despesas e se mantenha em funcionamento.
Compra de estoque, salário dos colaboradores, horários, aluguel, contas de consumo, impostos e todas as despesas que ocorrem na rotina da empresa.
Essas despesas também exigem pesquisa de mercado, identificando os valores prováveis para cada uma delas.
Além disso, o recomendado é reservar um valor acima de 5% para ser utilizado em eventuais emergências não programadas.
Conte com o Grupo Cervi para abrir sua empresa seguramente
Entender como abrir uma empresa e o seu investimento inicial é fundamental para evitar que o empreendedor tenha surpresas desagradáveis durante o caminho.
Por isso, essa etapa jamais deve ser negligenciada. Ela é fundamental para que a empresa inicie as atividades de maneira positiva.
E para garantir que essa atividade seja feita de forma eficiente e correta, o ideal é contar com o suporte de um escritório de contabilidade experiente tanto na abertura quanto no planejamento do negócio.
O Grupo Cervi tem os profissionais certos para todas as atividades necessárias ao início e manutenção de um negócio de sucesso.
Todas as empresas brasileiras precisam se preocupar com o recolhimento de tributos e o cumprimento de diversas outras obrigações. Contudo, é preciso ficar atento aos problemas fiscais que podem prejudicar o seu negócio.
Em meio a tantas regras, é fundamental que exista uma preocupação em honrar com seus deveres perante o Fisco. Caso contrário, a empresa pode ser penalizada com multas, juros e outras sanções.
Quer conhecer os problemas fiscais mais comuns nas empresas e descobrir como evitá-los? Confira ao longo deste artigo.
Principais problemas fiscais das empresas brasileiras
1. Regime de tributação incorreto
A definição do regime tributário reflete diretamente em quais tributos devem ser recolhidos e quais obrigações acessórias devem ser respeitadas. Portanto, escolher corretamente o regime tributário faz toda a diferença.
Muitos empresários assumem que o Simples Nacional é o melhor regime tributário a ser adotado. Porém, apesar de ser uma opção menos complexa, nem sempre essa é a alternativa mais vantajosa financeiramente.
Um dos grandes problemas fiscais é justamente não avaliar a melhor opção entre os regimes tributários: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real. Com isso, sua empresa pode estar pagando mais impostos do que o necessário.
2. Falhas no pagamento dos impostos
Outro dos problemas fiscais que pode afetar o seu negócio é falhar no momento do pagamento. Seja por esquecimento, falta de conhecimento ou simplesmente falta de tempo para conseguir pagar os tributos, a ausência do pagamento pode trazer muitas complicações.
O atraso no pagamento de impostos gera muitos custos desnecessários com multas e juros. Além disso, a inadimplência faz com que você e sua empresa fiquem em situação de irregularidade com o Fisco.
3. Falta de planejamento
No cenário tributário complexo que temos no Brasil, um bom planejamento é essencial. Você precisa saber quais são suas obrigações e as datas para o pagamento das guias de impostos. Sem isso, pode ser desafiador manter-se em dia com o Fisco.
4. Dificuldade em acompanhar as mudanças tributárias
Você sabia que foram editadas 5,9 milhões de normas tributárias nos últimos 30 anos? Esse dado levantado pelo Instituto Brasileiro de Planejamento Tributário (IBPT) evidencia como é desafiador acompanhar a legislação.
Justamente por isso, um dos problemas fiscais que afetam as empresas brasileiras é a desatualização em relação às exigências. Para evitar isso, uma parceria com um escritório de contabilidade de confiança pode mantê-lo atualizado.
5. Erros na emissão de nota fiscal
A nota fiscal é um dos principais documentos que fazem parte das operações de uma empresa. Ao cometer erros na emissão das NFs, você pode colocar sua empresa em uma situação delicada.
O preenchimento equivocado da nota fiscal pode gerar o cálculo errado dos tributos devidos e prejudicar as informações que são usadas nas declarações contábeis e fiscais.
Como evitar os problemas fiscais?
A melhor forma de evitar os problemas fiscais que vimos ao longo deste artigo é contar com a ajuda de profissionais com expertise em questões fiscais. A Cervi Assessoria é uma empresa de prestação de serviços Contábeis com mais de 40 anos no mercado, especializada em micro, pequenas e médias empresas e qualificada pelo Programa de Qualificação em Excelência Contínua.
Veja quais os tipos de tributação e saiba qual o enquadramento tributário ideal
Entenda quais os tipos de tributação existentes para conseguir enquadrar adequadamente o seu negócio. Confira!
A escolha errada ou apressada da estrutura fiscal para sua empresa pode resultar em despesas desnecessárias e problemas junto à Receita Federal no futuro.
Portanto, você deve compreender as ideias fundamentais de cada regime tributário e, com a ajuda de um contador, selecionar aquele que melhor se adapte ao seu negócio.
A Cervi Assessoria preparou este artigo para te ajudar na escolha do melhor enquadramento tributário para o seu negócio, bem como no entendimento sobre os regimes tributários existentes.
Continue conosco e tenha uma excelente leitura!
Enquadramento tributário: o que é?
O enquadramento tributário se refere às normas que regem como os contribuintes pagam impostos ao governo.
A estrutura é determinada pela renda que uma empresa obtém, o que significa que os impostos são cobrados de uma parte do dinheiro que a empresa ganha.
Escolher o regime de tributação correto para sua empresa é crítico para o bem-estar financeiro da empresa, que pode sofrer se for selecionada incorretamente, pois pode resultar em tributação excessiva ou em dívidas com as autoridades fiscais.
Quais são os principais regimes tributários?
Compreender o que, de fato, significa o enquadramento tributário nem sempre é suficiente para que tudo saia conforme o esperado e, assim, se evite maiores problemas com a Receita Federal.
Afinal, é preciso conhecer quais os regimes tributários existentes para definir qual a melhor opção.
Dentre os principais, podemos destacar:
Simples Nacional
Tem como objetivo simplificar o recolhimento dos impostos para as micro e pequenas empresas.
É um regime tributário limitado a MEs que possuem limite de faturamento anual de R$360.000,00, e EPPs limitadas a R$4.800.000,00.
Os tributos são unificados no Documento de Arrecadação do Simples Nacional, o DAS, sendo eles:
IRPJ;
CSLL;
PIS;
Cofins;
ICMS;
CPP;
IPI;
PASEP;
ISS.
Lucro Real
No Lucro Real, a apuração é feita com base no lucro real da empresa.
Seu limite de faturamento anual é de R$78.000.000,00.
Lucro Presumido
Toda empresa pode optar pelo regime tributário do Lucro Presumido, no entanto a regra básica é de que o limite de faturamento não pode ultrapassar os R$78.000.000,00.
A base de cálculo é feita de acordo com uma presunção quanto ao lucro que será obtido em determinado período, com relação ao Imposto de Renda de Pessoa Jurídica (IRPJ) e a Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL).
A importância de contar com especialistas tributários
É extremamente importante contar com o apoio de profissionais especializados nas questões que envolvem a tributação.
Afinal, são diversas burocracias e complexidades que devem ser analisadas e resolvidas com atenção.
Do contrário, sua empresa terá muitos problemas com a Receita Federal.
Nós, da Cervi Assessoria, realizamos um serviço de outsourcing tributário que oferece todo o suporte necessário ao empresário.
Assim, você terá, à sua disposição, um time de profissionais altamente qualificados e com a devida experiência quanto aos fatores relativos à legislação.
Cuidaremos de todas essas questões, enquanto você terá maior disponibilidade de tempo para focar o core business de sua empresa.
Além disso, promovemos maior tranquilidade e segurança sobre os aspectos tributários.
Conte conosco, da Cervi Assessoria
Estamos atuando nos mais diversos segmentos relacionados à contabilidade desde 1977, prezando a realização de serviços com qualidade e excelência.
Temos como objetivo o fornecimento de informações valiosas que irão te ajudar a tomar as melhores decisões em sua gestão, assim como obter melhores resultados.
Buscamos entender as suas reais necessidades a fim de encontrar estratégias e soluções eficazes para garantir o crescimento e o desenvolvimento dentro do mercado em que atua.
Portanto, não hesite em procurar pela nossa equipe!
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